2016年第2期
炼油与化工
REFINING AND CHEMICAL INDUSTRY
大司库管理体系在财务管理中的应用
孙红卫
（大庆石化公司财务处，黑龙江大庆163714）
摘要：资金的运行关系着企业的经营命脉，为加强企业资金运作，实现企业资金运作的全程监控，大庆石化公司选准有利时机，适时启动了大司库管理体系的研发，并开展了相关业务流程的应用设计，详细梳理了公司财务以及各分子公司的银行账号，将资金运行的收支两条线管理方式改进为总
分联动账户为主、限额账户为辅的新模式，这一新模式的应用有效提升了公司资金管理水平。关键词：司库管理体系；财务公司：总分联动；账户清理
中图分类号：F406.7
文献标识码：B
文章编号：16714962(2016)02006303
63
ApplicationofTreasurerManagementSysteminfinancialmanagement
Sum Hongwei
(Daqing Petrochemical Company Financial Department, Daqing 163714, China)
Abstract : Operation of funds is directly related to operation lifeline of enterprise. In order to strengthen funds operation of enterprise and realize a wholeprocess monitoring of enterprise funds operation , Daqing Petrochemical Company accurately chose the favorable opportunity , timely started the research and development of Treasurer Management System, and carried out application design of relevant work flow , detailedly carded the bank account numbers of company's financial department and every branch and subsidiary companies , improved the twoline revenue and expenditure management mode of capital operation to new mode of giving first place the the general ledger linked accounts. The application of this new mode effectively promoted funds management level of the company
Keywords: Treasurer Management System; financial company; general ledger linking ; account clearing
财务部门是企业进行预算编制、成本核算、资金运营管理、费用报销、关联交易管理、税价核算断资采购、资产管理、工程决算、销售结算、效者测、算、财务分析的职能部门，是企业管理的核心环节，而资金运营管理直接关系着企业的经营命脉，是财务管理的重中之重。低油价下的右油企业正面临着生存与发展的双重挑战，面对低油价，加强资金运行管理是企业应对挑战的最强有力武器：提升资金管理水平，是增强企业核心竞争力，打造具有国际竞争力的石化企业的关键所在。大司库管理体系以财务信息化为支撑平台，打造出一套拥有自主知识产权、功能完备、集中高效、集成共享、先进适用的资金管理信息系统，将资金信息化管理理念融人到企业财务管理工作之中)。
1司库平台管理概述 1.1司库平台定义
根据公司发展战略对其所拥有或控制的金融资源统筹管理的行为，包括流动性、债务融资、金
融市场投资、司库风险管理等方面。 1.2司库平台目标
统筹管理金融资源，统一管理金融业务，有效
控制金融风险，保障生产经营需要。 1.3司库平台原则
坚持服务主业、安全至上、效率优先、统筹兼
顾。司库平台由营运资金、结算、理财、风险和决策支持5个子系统构成，包含52个功能模块，1353 个功能点。采用界面集成、应用集成、数据集成三层集成架构，实现内部子系统、与集团ERP等其他系统及外部等异构系统之间集成司库系统采用分区防护、纵深防御、统一管理的安全体系，达到国家《信息安全等级保护管理办法》三级规范要求，通过公安部信息安全等级保护评估中心评测