Q/SY
中国石油天然气集团有限公司企业标准
Q/SY214552022
违规经营投资责任追究工作规范
Specifications foraccountability
of non-compliance operation and investment
2022—0714发布
202209-01实施
中国石油天然气集团有限公司 发布 Q/SY21455—2022
目 次
前言 1范围 2规范性引用文件 3术语和定义
Ⅱ
一般原则 4.1 依法依规问责 4.2客观公正定责 4.3 分级分层追责 4.4 惩治教育和制度建设相 5 受理 5.1 问题线索接收 5.2 收集整理 5.3 初步分析初步核实
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6.1 组成初核工作组 6.2 编制初核方案 6.3 工作开展方式 6.4工作内容 6.5 工作时限 6.6 初步核实报告 6.7 初步核实了结 7分类处置 7.1 分类处置建议 7.2 审批 8核查
8.1 组成核查工作组 8.2 缩制核查方案 8.3发出核查通知书 8.4实施现场核查 8.5形成核查报告 8.6形成责任认定报告 8.7 工作时限 Q/SY21455—2022
前言
本文件按照GB/T1.1一2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。
本文件由中国石油天然气集团有限公司标准化委员会审计专业标准化直属工作组提出并归口。 本文件起草单位：审计部、西南油气田分公司、审计服务中心大庆油田有限责任公司、辽河油
田分公司、东方地球物理公司。
本文件主要起草人：陈红兵、左建东、罗正东、王玲、白雪莲、张志辉、王、白建、青红、伍晓玮、闫社清、吴昊、盛江、李蛇、韩秀珍、王郑萍、刘双羽、田雨辰、施东明、刘忠全、蔡勇、王斐然、马洪涛、刘立国、周德勇、苏一赫、王俊澍、杨阳、胡洁。
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III AS/D Q/SY21455—2022
违规经营投资责任追究工作规范
1范围
本文件规定了违规经营投资责任追究工作的一般原则、受理、初步核实、分类处置、核查、处理、整改、归档和工作要求等。
本文件适用于中国石油天然气集团有限公司（以下简称“集团公司）及其全资子公司，所属单位违规经营投资责任追究工作。集团公司控股公司、实际控制企业通过法定程序使用本文件，参股公司可参照使用。
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2规范性引用文件
本文件没有规范性引用文件。
3术语和定义
下列术语和定义适用于本文件
3.1
违规经营投资责任追究 Eaccountability for non-compliance operation and investment 对集团公司相关责任人在经营投资中违反规定造成国有资产损失或其他严重不良后果进行处理的
工作，以下简称“责任追究”。 3.2
资产损失认定recognitionofassetlos 违规责任追究工作职能部门或机构（以下简称专责机构”） 对违规经营投资造成的资产损失金
额，以及对企业、行业、社会和国家等造成的影响进行认定的工作。
4一般原则 4.11 依法依规问责
坚持以事实为依据，以法律法规及规章制度为准绳，按照国有资产监管规章制度和集团公司内部管理规定等，对违反规定，未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的企业经营管理有关人员，严肃追究责任，实行重大决策终身问责。 4.2客观公正定责
落实三个区分开来”要求，做到事实清楚、证据确凿、依据正确、定性准确、程序合规：结合企业实际情况，调查核实违规行为的事实，性质及其造成的损失和影响，既考虑量的标准也考虑质的不同，认定相关人员责任，审慎运用尽职合规免责清单，恰当公正地处理相关责任人。
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4.3分级分层追责
集团公司原则上按照出资关系和干部管理权限，界定责任追究工作职责，分级组织开展责任追究工作，分别对集团公司不同层级经营管理人员进行追究处理。 4.4惩治教育和制度建设相结合
在对违规经营投资相关责任人严肃问责的同时，加大典型案例剖析和通报力度，加强警示教育，发挥震慢作用，推动集团公可不断完善规章制度，堵塞经营管理漏洞，提高经营管理水平，实现国有资产保值增值。
5受理 5.1问题线索接收
专责机构接收有关方面按规定程序移交的违规经营投资问题线索，包括： a）国家审计署。国资委下达督办的 b）各部门、专业公司移交的： c）所属单位报告的： d）各类审计项目发现的 e）巡视、纪检监察等工作中发现移交的： f）其他有关违规经营投资的问题线索。
5.2收集整理
对收到的问题线索整理后统一编号、逐件登记，登记内容包含：移交、报告主体，时间，方式，以及问题线索发生时间，涉及单位名称及级次，问题线索概述，资产损失程度或不良后果情况，办理情况等。 5.3初步分析
专责机构对移交事项的问题线索进行梳理分析，与移交部门、 涉及单位沟通，初步了解移交处理事项的总体情况。
6初步核实
6.1 组成初核工作组
专责机构组成初核工作组。初核工作组不得少于2人。 6.2编制初核方案
初核工作组根据问题线索的复杂程度和工作需要，制订初步核实方案。初步核实方案包括核实内容、范围、开展方式、工作组织、时间步骤、其他工作安排及内容。 6.3工作开展方式
初核工作组通过与移交，报告主体沟通，听取涉及单位情况介绍，与相关人员谈话，查阅文件资
料，要求作出书面说明等方式开展工作 2